Todos recordamos al libretón BBVA y al cerdito valiente, gracias al cual abríamos una cuenta en BBVA y tras ingresar una cantidad, no muy alta, de dinero nos regalaban unos manteles, una cubertería o un juego de cazos sin ir más lejos.
Cada vez son más las entidades que regalan artículos sacrificando la rentabilidad ofrecida en sus productos bancarios, ya sean depósitos o cuentas corrientes remuneradas.
Hace unos meses anunciábamos que Caixa Sabadell ofertaba una wii y que laCaixa combinaba decenas de productos con su depósito estrella. Sin ir más lejos estos últimos días tanto Bancaja como Caja Murcia anunciaban sendas ofertas donde el primero regala un juego de sábanas si abres una cuenta con un saldo de 1.000€ o, si ya eres cliente, que mantengas 1.000 € u 800 € durante 9 meses dependiendo de la tributación; y el segundo, Caja Murcia, una vajilla de Benetton si se incrementa el saldo en 4.000 € y se deja al menos durante 30 días al 8,37% TAE.
¡Los regalos no son dinero!
Pues bien, tenemos que tener esto claro. Con estos regalos estamos renunciando a la posible rentabilidad que nos podría ofrecer el dinero invertido en otro producto o en otra entidad bancaria. Y además, tenemos que tributar por ellos.
Cuando nos dicen que estos regalos tienen un 8,37% TAE o cualquier otro valor es que tendremos que pagar impuestos e IVA por esa cantidad. Lo que hacen los bancos es estimar el valor del objeto regalado y ver que porcentaje del dinero ingresado supone el mismo. Es decir, en el caso de la vajilla Benetton de Caja Murcia tenemos que el ingreso debe ser de 4.000 € y debemos mantenerlo durante 30 días «tributando en especie» al 8,37% TAE. Sobre este 8,37% tendremos que tributar a hacienda al 18% y además incluir el IVA del 16% mientras que por un depósito sólo incluimos la tributación.
Veámoslo de forma aproximada con números para que quede más claro:
En el ejemplo he comparado qué obtendríamos si ingresamos nuestros 4.000 € en Caja Murcia o bien por ejemplo el depósito al 12% Bankinter que comentamos el otro día.
No conozco el valor exacto de la vajilla de Benetton en el mercado pero supongo que seguro será superior a 40,26 € por lo que en este caso parece mejor ingresar nuestro dinero en Caja Murcia (siempre y cuando queramos una vajilla para algo).
Del mismo modo ocurre con todas las promociones que regalan algo, habrá que tener en cuenta cuánto vale el objeto en el mercado y si nos merece la pena o no.
¿Conocéis algún caso en el que el valor del regalo sea muy inferior a lo que podríamos obtener con otros depósitos?
5 Responses to “Depósitos y regalos, desde consolas hasta sábanas. ¿Cómo tributan los regalos? ¿Merecen la pena?”
93.822 millones y subiendo - Las finanzas cambian
[…] publicidad al respecto es maravillosa. Esos regalos llevan implícitos una carga fiscal en forma de retribución en especie que, a la vista está, resulta satisfactoria para todas las partes pues, en caso contrario, no […]
Francisco
En relacion a la tributacion de este tipo de depositos, el ingreso íntegro computable fiscalmente, sera igual a:
El valor de mercado del bien, el cual nos los tiene que proporcionar el banco, en este caso 26,88€
+
18% de retencion, que se calcula sobre la anterior cantidad
+
un incremento del 20%.
La cantidad resultante tributara como rendimientos del capital mobiliario en especie, por lo que en determinados casos (cuando el tipo marginal que nos corresponda en el IRPF sea superior al 18%), este deposito hara aumentar la cuota liquida del IRPF del año proximo, insignificativamente, pero lo hara.
Francisco
El deposito de CajaMurcia, cuya rentabilidad es la vajilla, tiene vencimiento mensual, pero el tipo de interes esta expresado anualmente, es decir, si cada mes nos dieran esa rentabilidad, el porcetanje final seria del 8,37%.
No se puede coger el TAE y dividirlo entre 12 para calcular la rentabilidad mensual, eso es basico en matematicas financieras. Es cierto que la TIN y la TAE coinciden si se trata de un solo pago, pero la TAE que nos proporcionan desde el banco es anual, pagadera mensualmente, por lo que estos tipos de interes anuales solo coinciden en depositos con vencimientos a 12 meses, en el resto de los casos hay que aplicar un poco de matematicas financieras, o si no, nunca entenderemos porque el banco nos da menos rentabilidad de la que hemos calculado, aun teniendo en cuenta el 18% de retenciones.
Ah, y la formula que puse en el anterior comentario, es para calcular el tanto equivalente mensual, por lo que no es necesario multiplicarlo por 12.
antonio
Hola Francisco,
si te das cuenta haces mal el cálculo. En el ejemplo que comento el depósito es a un solo mes y cuando sólo tenemos un pago (el depósito se paga a vencimiento, ya sea a uno, dos ó 40 meses) la TIN coincide con la TAE.
En tu fórmula pones ^1/12, si lo haces así ta faltaría multiplicarlo todo por 12 también pero de todas formas, como es un solo pago no hay que hacerlo así y TAE = TIN.
Consulta los dos artículos al respecto:
https://www.comparativadebancos.com/2008/05/13/explicacion-de-que-es-la-tin-o-tasa-de-interes-nominal/
https://www.comparativadebancos.com/2008/05/08/%c2%bfque-es-la-tae/
Francisco
Estas calculando mal la rentabilidad. Cuando te dan el tipo de interes anual efectivo (TAE) no se puede multiplicar el capital y dividir entre 12 sin mas, eso solo se puede hacer con la tipo de interes nominal.
Cuando te dan la TAE tienes que pasarla a tipo de interes mensual, (1+TAE)^(1/12)-1, el simbolo ^ es «elevado a..».
La vajilla esta valorada en alrededor de 100€, y el banco te la valora en 26,88€ sin IVA, asi que yo creo que si necesitas una vajilla y tienes 4.000€ que no vas a utilizar, ¡no lo dudes!.